OCSE - Regole di contrasto all'occultamento di patrimoni all'estero

L’OCSE ha pubblicato i modelli per l’invio obbligatorio alle autorità tributarie di informazioni relative a schemi che potrebbero impedire di risalire all’identità dei titolari di entità o trust o eludere le informative previste dal Common Reporting Standard definito da OCSE e G20.

Le “Mandatory Disclosures Rules” pubblicate dall’OCSE rispondono ai requisiti indicati nelle conclusioni dei lavori del G7 delle Finanze tenuti a Bari sotto la presidenza italiana nella primavera 2017 e sono state elaborate allo scopo di impedire che consulenti legali, contabili, finanziari e gli intermediari finanziari creino schemi capaci di occultare i beneficiari di patrimoni detenuti all’estero. I singoli paesi dovranno decidere in merito all’implementazione delle nuove misure.

Scarica qui a fianco il modello ed il relativo approfondimento "Answers and questions"